ABREVIATURAS ?11
Capítulo 1.
Planteamiento
?19
Capítulo 2.
El plano político-criminal
2.1. Una decisión política ?25
2.2. Populismo punitivo ?29
2.3. Los actores globales ?31
2.4. Corrupción transnacional y la lucha por el privilegio de la exclusión del Derecho Penal (autorregulación). ?33
2.5. Las opciones político-criminales ?38
2.6. Balance provisional ?46
Capítulo 3.
El plano constitucional
3.1. Principio de legalidad ?57
3.2. Principios derivados del principio de legalidad. ?59
3.2.1. Ne bis in ídem. ?59
3.2.2. Principio de culpabilidad ?63
3.3. Principio de proporcionalidad ?68
3.4. Derechos y garantías procesales ?70
3.5. ¿Un cuerpo extraño en un Derecho Penal constitucionalmente fundamentado? ?75
Capítulo 4.
El plano técnico-jurídico
4.1. Un Derecho Penal en transformación ?77
4.2. Apunte histórico de la persona jurídica en Derecho civil ?78
4.3. La responsabilidad penal de la persona jurídica: ¿una novedad jurídica? ?80
4.4. Juegos alrededor de una máxima: Societas delinquere nec punire potest. ?82
4.5. El rendimiento de la teoría jurídica del delito y el método dogmático ?86
4.6. El cómo se establece el presupuesto legal de la responsabilidad penal de la persona jurídica ?90
4.7. Política criminal, Constitución y dogmática ?91
Capítulo 5.
Los presupuestos legales de a responsabilidad penal de las personas jurídicas
5.1. Exigencia legal de tres presupuestos comunes ?95
5.2. El primer presupuesto legal común: personalidad jurídica ?97
5.2.1. El diferente régimen del art. 31 bis y del art. 129 CP ?97
5.2.2. El concepto jurídico-penal de personalidad jurídica. ?99
5.2.3. Sujetos legalmente excluidos del art. 31 bis CP (art. 31 quinquies) ?102
5.2.3.1. Exclusión absoluta de entidades dotadas de personalidad jurídica ?103
5.2.3.2. Personas jurídicas ahora incluidas en el régimen del art. 31 bis. ?105
5.2.3.3. Incluidas, pero, según los casos, con un régimen penológico especial. ?107
5.2.4. Personas jurídicas imputables y personas jurídicas inimputables ?110
5.3. Segundo presupuesto legal común: sistema de numerus clausus de delitos ?112
5.4. Tercer presupuesto legal común: la previa actuación ilícita de un sujeto idóneo persona física y los dos hechos de conexión ?116
5.4.1. La cuestión del hecho precedente y el término “cometer” el delito ?117
5.4.2. Modelo de doble vía: los dos hechos de conexión ?122
5.4.3. Primer hecho de conexión: representantes legales, administradores y directivos. ?130
5.4.3.1. Representantes, administradores y directivos. ?131
5.4.3.2. En nombre o por cuenta de la sociedad. ?136
5.4.3.3. En beneficio directo o indirecto de la sociedad. ?139
5.4.4. Segundo hecho de conexión: empleados/subordinados. ?143
5.4.4.1. Empleados/subordinados ?143
5.4.4.2. En el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en beneficio directo o indirecto de la sociedad. ?144
5.4.4.3. Haberse incumplido gravemente los deberes de supervisión, vigilancia y control ?146
5.5. Acumulación y compatibilidad de la responsabilidad penal de personas físicas y jurídicas (art. 31 ter) ?153
5.6. Ausencia de otras reglas específicas de extensión de la punibilidad ?158
Capítulo 6.
Condiciones de los programas de cumplimiento
6.1. Eficacia jurídica de los programas de cumplimiento y modelo de doble vía ?163
6.2. Condiciones de los programas conforme al art. 31 bis 2º: exención o atenuación en los casos que el delito haya sido cometido por representantes, administradores o directivos, conforme a la transferencia operada por el art. 31 bis 1ª a) CP. ?166
6.2.1. Idoneidad temporal, formal y material ?166
6.2.1.1. Idoneidad temporal. ?167
6.2.1.2. Idoneidad formal. ?167
6.2.1.3. Idoneidad material ?169
6.2.2. Órgano con poderes autónomos de supervisión del funcionamiento y cumplimiento del programa de prevención. ?184
6.2.3. Que el delito se haya cometido eludiendo fraudulentamente los modelos de prevención. ?189
6.2.4. Omisión o ejercicio insuficiente de las funciones de supervisión, control y vigilancia. ?192
6.3. Condiciones si el delito de referencia fue cometido por un empleado/subordinado conforme al art. 31 bis 1 b), operan las condiciones del art. 31 bis 4. ?195
6.4. Condiciones si se trata de empresas de pequeñas dimensiones (art. 31 bis 3). ?201
6.5. Las condiciones del art. 31 bis 2, 3 y 4 como atenuante ?202
6.5.1. Recapitulación ?202
6.5.2. Naturaleza material y no procesal de la fórmula legal ?204
6.5.3. Condiciones susceptibles de su apreciación como atenuante ?205
6.5.3.1. Idoneidad. Es evidente la posibilidad de modulación de la condición primera, idoneidad, en sus tres concreciones: temporal, formal y material. ?206
6.5.3.2. Órgano con poderes autónomos de supervisión del funcionamiento y cumplimiento del programa. ?207
6.5.3.3. Que el delito se haya cometido eludiendo fraudulentamente los modelos de prevención. ?208
6.5.3.4. Omisión o ejercicio insuficiente de las funciones de supervisión, control y vigilancia. ?208
6.6. Naturaleza jurídica de las condiciones y la cuestión de la carga de la prueba. ?209
6.6.1. La carga de la prueba corresponde a la defensa. ?210
6.6.2. La carga de la prueba corresponde a la acusación. ?212
6.6.3. Tesis “conciliadora”. ?214
6.6.4. Carga de la prueba, in dubio pro reo y momento procesal oportuno ?215
6.6.5. Apunte sobre el control judicial de los programas de cumplimiento. ?217
Capítulo 7.
Requisitos de los programas de cumplimiento (art. 31 Bis 5)
7.1. Primer requisito: mapa de actividades de riesgo penal en la sociedad ?224
7.2. Segundo requisito: protocolos de los procesos de formación de la voluntad, toma de decisiones y de su ejecución ?228
7.3. Tercer requisito: recursos financieros ?229
7.4. Cuarto requisito: obligación de informar de riesgos e incumplimientos ?230
7.5. Quinto requisito: sistema disciplinario ?235
7.6. Sexto requisito: verificación periódica ?236
Capítulo 8.
Consecuencias jurídicas
8.1. Penalidad (art. 33.7). ?239
8.1.1. Cuestiones generales ?239
8.1.2. Clases de penas ?242
8.2. Circunstancias atenuantes específicas (art. 31 quater). ?250
8.3. Determinación de la pena (art. 66 bis). ?255
8.3.1. El alcance de la eficacia atenuante ?255
8.3.2. Reenvío al art. 66 CP. ?258
8.3.3. Reglas específicas. ?260
8.3.3.1. Primera. ?260
8.3.3.2. Segunda. ?261
8.4. Responsabilidad civil. ?264
8.5. Extinción de la responsabilidad penal ?266
8.6. Perseguibilidad y prescripción. ?268
Capítulo 9.
Sobre el fundamento de la punición
9.1. Justificación constitucional ?271
9.2. Síntesis de las propuestas sobre el fundamento ?273
9.2.1. Modelo de negación de una auténtica responsabilidad penal de la persona jurídica. ?276
9.2.2. Modelo mixto de cooperación o favorecimiento: “la tercera vía” ?277
9.2.3. Modelo de responsabilidad por participación omisiva e imprudente. ?279
9.2.4. Modelo de heterorresponsabilidad limitada. ?279
9.2.5. Modelo de autorresponsabilidad limitada. ?286
9.2.6. Modelo de autorresponsabilidad absoluta. ?288
9.2.7. Modelo de autorresponsabilidad desde la filosofía del lenguaje ?294
9.2.8. El principio de precaución como fundamento ?297
9.3. Más allá del debate: hacia un consenso mínimo ?298
9.4. Dogmática, ley y Constitución. ?304
9.4.1. El punto de partida ?304
9.4.2. Interpretación estricta de la ley sujeta a la Constitución ?305
9.4.3. Texto de la ley y jurisprudencia constitucional ?311
9.5. Una mirada desde la filosofía del lenguaje ?314
9.5.1. La capacidad de acción. ?319
9.5.2. La capacidad de infringir la ley penal. ?328
9.5.3. ¿Cortar o deshacer el nudo? ?337
Capítulo 10.
Crítica de lege data y propuesta de lege ferenda
?343

BIBLIOGRAFÍA ?347