Parte I
MODELOS DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN
Capítulo I
CONSIDERACIONES PRELIMINARES
1.El fenómeno compliance..................................................................... 41
2.¿Es obligatorio dotarse de planes de prevención de delitos?................ 49
3.¿Es delictivo no contar con un programa de cumplimiento penal?...... 51
4.Planes de prevención de delitos en partidos políticos: estado de lacuestión.............................................................................................. 54
4.1. Referencias................................................................................ 54
4.2. Compliance y democracia interna............................................. 65
4.3. ¿Un modelo para todas las formaciones políticas?..................... 68
5.Motivos por los cuales incorporar un criminal compliance................. 68
6.Compliance cosmético........................................................................ 72
7.Algunos obstáculos para su implantación........................................... 77
8.Cumplimiento normativo: una visión de conjunto.............................. 79
8.1. La idea de compliance transversal............................................. 79
8.2. Algo más que compliance.......................................................... 82
Parte II
LA EFICACIA EXIMENTE DE LOS COMPLIANCE PROGRAMS
Capítulo II
DISEÑO DE LA ESTRATEGIA DE COMPLIANCE
1.La decisión de adoptar un modelo de organización y gestión............. 87
2.Dotación económica........................................................................... 89
3.El encargo: ponerse en manos de especialistas.................................... 94
4.Diseño territorial del compliance........................................................ 96
5.Solicitud de información a la persona jurídica para la confección delprograma de cumplimiento................................................................. 98

6. Colaboración de terceros.................................................................... 100
7. Elaboración del documento de presentación....................................... 101
8. Liderar la política de cumplimiento normativo................................... 102
8.1. Comité de compliance............................................................... 102
8.2. Comité de gestión de crisis........................................................ 103
8.3. Gabinete de comunicación........................................................ 105
9. Sesión informativa acerca de las implicaciones de su implantación..... 106
10. Formación en compliance................................................................... 107
Capítulo III
MAPA DE RIESGOS
1. La identificación de actividades potencialmente delictivas.................. 113
2. Análisis de riesgos penales.................................................................. 114
2.1. Herramientas para la obtención de información........................ 114
2.2. Fases......................................................................................... 116
2.3. Medición del riesgo................................................................... 117
2.3.1. Metodología.................................................................. 118
2.3.2. Matriz de riesgos............................................................ 122
2.3.3. Otros elementos a tener en cuenta.................................. 125
2.4. Revisión de los riesgos............................................................... 129
2.5. Registro..................................................................................... 130
3. Principales áreas delictivas en los partidos políticos............................ 131
4. Relaciones con entes vinculados......................................................... 134
5. Supuestos de absorción, fusión, transformación y escisión.................. 141
Capítulo IV
MEDIDAS
1. Ámbito objetivo: alcance.................................................................... 143
2. Ámbito subjetivo: destinatarios.......................................................... 149
2.1. Sujetos del apartado a) del art. 31 bis 1 CP............................... 149
2.2. Sujetos del apartado b) del art. 31 bis 1 CP............................... 155
3. Delimitación competencial................................................................. 160
4. Juicio de idoneidad............................................................................. 164
4.1. Temporal................................................................................... 164
4.2. Formal...................................................................................... 166
4.3. Material.................................................................................... 170
5. Aprobación del código de conducta.................................................... 172
6. Elusión fraudulenta............................................................................ 174
Capítulo V
ÓRGANO DE VIGILANCIA (COMPLIANCE OFFICER)
1. Características.................................................................................... 177

1.1. Tipos......................................................................................... 177
1.2. Composición............................................................................. 179
1.3. Perfil.......................................................................................... 181
1.4. Garantías laborales................................................................... 183
1.5. Registro de compliance officers................................................. 183
1.6. Autonomía................................................................................ 184
2. Funciones: omisión o ejercicio insuficiente.......................................... 185
3. El art. 31 bis 4 CP.............................................................................. 192
4. Órgano de vigilancia en personas jurídicas de pequeñas dimensiones. 193
5. La ¿responsabilidad? penal del compliance officer.............................. 195
Capítulo VI
CANAL DE DENUNCIAS
1. Algún apunte sobre el art. 31 bis 5. 4º CP.......................................... 199
2. Promoción de su uso.......................................................................... 200
3. Acceso: restricciones........................................................................... 203
4. Formulario de denuncia...................................................................... 204
5. Tipos de canales de denuncias............................................................ 205
6. Otros usos.......................................................................................... 207
7. Correcta utilización............................................................................ 207
8. Incumplimiento de la obligación de denunciar.................................... 208
9. Tipos de conductas denunciadas......................................................... 210
10. Órgano receptor: ¿ante quién denunciar?........................................... 211
11. Vías de comunicación......................................................................... 216
12. Anonimato versus confidencialidad.................................................... 217
13. Protección de datos............................................................................ 218
14. Documentación.................................................................................. 220
15. Externalización................................................................................... 220
Capítulo VII
INVESTIGACIONES INTERNAS
1. Consideraciones previas..................................................................... 223
2. Tipos.................................................................................................. 225
3. Funciones........................................................................................... 226
4. Cautelas............................................................................................. 227
5. Fases................................................................................................... 227
6. Medios de investigación: especial referencia a las entrevistas.............. 232
7. Riesgos derivados de las investigaciones internas................................ 233
7.1. Falta de imparcialidad............................................................... 234
7.2. Vulneración de derechos fundamentales.................................... 235
7.2.1. Expectativa razonable de privacidad.............................. 236
7.2.2. Doctrina Falciani........................................................... 244

8. Derechos del investigado.................................................................... 246
9. Código de investigaciones internas..................................................... 247
10. Solapamiento con procedimiento penal.............................................. 247
11. Protección de la información obtenida............................................... 249
12. Régimen sancionador......................................................................... 254
Capítulo VIII
REVISIÓN DEL COMPLIANCE
1. A modo de introducción..................................................................... 257
2. Verificación........................................................................................ 258
2.1. Periodicidad.............................................................................. 259
2.2. Responsable.............................................................................. 260
2.3. Objeto....................................................................................... 261
2.4. Mantenimiento versus verificación............................................ 263
2.5. Fases......................................................................................... 263
2.6. Procedimiento........................................................................... 264
3. Modificación...................................................................................... 267
3.1. Causas....................................................................................... 267
3.2. Consideraciones generales......................................................... 268
Parte III
LA EFICACIA ATENUANTE DE LOS COMPLIANCE PROGRAMS
Capítulo IX
ACREDITACIÓN PARCIAL DEL MODELO Y
COMPLIANCE POST DELICTO
1. Los arts. 31 bis 2 in fine y 31 bis 4 in fine CP..................................... 273
1.1. El término “acreditación”.......................................................... 273
1.2. Objeto....................................................................................... 274
1.3. Compliance formal y atenuación de la responsabilidad penal.... 275
1.4. Crítica al concepto de “acreditación parcial”............................. 276
1.5. ¿Atenuante o eximente incompleta?.......................................... 277
2. El art. 31 quater d) CP....................................................................... 279
2.1. Finalidad del compliance post delicto........................................ 279
2.2. Establecimiento: dies ad quem................................................... 281
2.3. Contenido del compliance......................................................... 283
2.4. Alcance de la expresión “haber establecido”.............................. 285
3. Aspectos comunes a ambas atenuantes............................................... 287
3.1. ¿Numerus clausus?.................................................................... 287
3.2. Determinación de la pena.......................................................... 288
3.3. Duplicidad de atenuantes.......................................................... 289
3.4. Órgano encargado de la adopción y ejecución del modelo........ 290

Parte IV
COMPLIANCE Y PROCESO
Capítulo X
ASPECTOS PROCESALES DEL COMPLIANCE
1. El modelo español de responsabilidad penal de las personas jurídicas......................................................................................................
293
2. Naturaleza jurídica y onus probandi.................................................. 305
2.1. La carga de la prueba corresponde a la acusación..................... 306
2.2. La carga de la prueba corresponde a la defensa......................... 309
2.3. Propuesta ecléctica.................................................................... 314
3. Medios de prueba: especial mención a las certificaciones.................... 315
3.1. Documental............................................................................... 315
3.2. Pericial...................................................................................... 318
3.2.1. Tipos de pericia y limitaciones....................................... 318
3.2.2. Valor probatorio............................................................ 322
3.2.3. Creación de organismo certificador público o con potestades
públicas................................................................. 324
3.3. Testifical.................................................................................... 325
4. Sobreseimiento................................................................................... 325
5. Medidas cautelares............................................................................. 327
6. Conformidad...................................................................................... 328
Parte V
OTRAS CUESTIONES
Capítulo XI
OTROS EFECTOS DEL COMPLIANCE
1. Sobre la imposición y extensión de las penas contempladas en el art.
33.7 b) a g) CP................................................................................... 331
2. Suspensión y sustitución de las penas................................................. 332
3. Responsabilidad civil ex delicto.......................................................... 337
4. Decomiso........................................................................................... 338
5. Supuestos de ¿responsabilidad? penal relacionados con los compliances
programs...................................................................................... 341
5.1. Manipulaciones del compliance delictivas................................. 341
5.2. Destrucción de pruebas............................................................. 342
5.3. Encubrimiento........................................................................... 343

Capítulo XII
TECNOLOGÍA COMPLIANCE
1. Tecno-compliance............................................................................... 345
1.1. El repositorio de evidencias....................................................... 345
1.2. Acceso....................................................................................... 347
1.3. Plazo de conservación de las evidencias..................................... 347
1.4. Custodia.................................................................................... 348
1.5. Sistemas de seguridad................................................................ 348
2. Inteligencia Artificial.......................................................................... 349
2.1. Utilidad en el caso de las personas jurídicas.............................. 349
2.2. Empleo en la determinación judicial.......................................... 350
Reflexiones últimas................................................................................... 353
Bibliografía citada..................................................................................... 359